深圳市電子稅務(wù)局小規(guī)模納稅人申報(bào)錯誤更正操作流程說明

小規(guī)模納稅人申報(bào)錯誤更正

（一）功能概述

支持小規(guī)模納稅人申報(bào)錯誤更正申報(bào)。

（二）業(yè)務(wù)辦理流程

1.進(jìn)入界面

點(diǎn)擊【電子稅務(wù)局（一）--- 全部功能】-【申報(bào)繳稅/報(bào)表報(bào)送】-【小規(guī)模納稅人申報(bào)錯誤更正】，即可進(jìn)入該界面。

點(diǎn)擊“更正”，進(jìn)入申報(bào)表更正界面： “小規(guī)模增值稅申報(bào)表”“增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料”“增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表”三張報(bào)表。點(diǎn)擊報(bào)表名稱即可進(jìn)行查看。

2.填寫申報(bào)信息

界面自動帶出納稅人名稱、稅款所屬期起止，已申報(bào)數(shù)據(jù)。

更正修改申報(bào)數(shù)據(jù)，重新自動計(jì)算本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額

3.一窗式比對

4.確認(rèn)發(fā)送

（1）點(diǎn)擊“發(fā)送報(bào)表”前，先點(diǎn)擊“一窗式比對”按鈕。

（2）一窗式比對不通過，可重新填寫更正申報(bào)數(shù)據(jù)或強(qiáng)制提交申報(bào)表須盡快至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳走異常轉(zhuǎn)辦流程，以免造成逾期申報(bào)處罰。

繼續(xù)點(diǎn)擊“保存”按鈕，已填寫的申報(bào)數(shù)據(jù)將會進(jìn)行暫存處理。

已強(qiáng)制提交了暫存申報(bào)數(shù)據(jù)，只能到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理申報(bào)，不能重新填寫申報(bào)數(shù)據(jù)。

（3）一窗式比對通過，點(diǎn)擊“確認(rèn)發(fā)送”；

報(bào)表發(fā)送成功后，彈出如圖提示，點(diǎn)擊【確定】，轉(zhuǎn)到申報(bào)結(jié)果查詢界面。

報(bào)表發(fā)送成功后，彈出如圖提示，點(diǎn)擊【確定】，轉(zhuǎn)到申報(bào)結(jié)果查詢界面。

（三）辦理?xiàng)l件

只提供2016-10-01日之后申報(bào)的申報(bào)表更正。

只提供已申報(bào)的申報(bào)表最后一個屬期的更正。

網(wǎng)上更正只提供一次，未更正過（包括未在辦稅大廳更正過）的申報(bào)表才能更正。