上海市高新技術(shù)企業(yè)入庫培育實(shí)施 細(xì)則（試行）
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)高新技術(shù)企業(yè)培育工作，充分發(fā)揮高新技術(shù)企業(yè)的示范引領(lǐng)作用，根據(jù)《關(guān)于加快本市高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展的若干意見》（滬府發(fā)〔2018〕40號）要求，規(guī)范本市高新技術(shù)企業(yè)入庫培育工作，制定本細(xì)則。
第二條 上海市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定指導(dǎo)小組建立市高新技術(shù)企業(yè)培育庫。申請納入市高新技術(shù)企業(yè)培育庫的企業(yè)，適用本細(xì)則。
第三條 高新技術(shù)企業(yè)入庫培育工作采取“企業(yè)自愿、政府引導(dǎo)、市區(qū)聯(lián)動、公平公正”的原則，發(fā)揮財(cái)政政策的扶持作用和撬動效應(yīng)，將符合發(fā)展方向、具有發(fā)展?jié)摿Φ目萍夹推髽I(yè)納入高新技術(shù)企業(yè)培育庫，培育升級成為國家級高新技術(shù)企業(yè)。
第二章 職責(zé)分工
第四條 上海市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定指導(dǎo)小組負(fù)責(zé)進(jìn)入市高新技術(shù)企業(yè)培育庫企業(yè)的審核、公示、以及應(yīng)撥付培育資金金額的最終核定；指導(dǎo)各地區(qū)高新技術(shù)企業(yè)培育工作。上海市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定辦公室負(fù)責(zé)市高新技術(shù)企業(yè)培育庫日常管理和服務(wù)工作。
第五條 各區(qū)科技部門會同財(cái)政部門負(fù)責(zé)本區(qū)入庫培育企業(yè)的組織申報(bào)、提出入庫意見、對培育資金的使用進(jìn)行日常監(jiān)督等；各區(qū)財(cái)政部門負(fù)責(zé)培育資金撥付。
第三章 入庫企業(yè)條件與程序
第六條 入庫企業(yè)應(yīng)同時(shí)滿足以下條件：
（一）當(dāng)年度非高新技術(shù)企業(yè)的居民企業(yè)，申請入庫時(shí)須注冊成立滿一年以上；
（二）企業(yè)通過自主研發(fā)、受讓、受贈、并購等方式，獲得對其主要產(chǎn)品（服務(wù)）在技術(shù)上發(fā)揮核心支持作用的知識產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)，且達(dá)到下列其中一項(xiàng)數(shù)量要求：
1.發(fā)明專利（含國防專利）、植物新品種、國家級農(nóng)作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護(hù)品種、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)等Ⅰ類知識產(chǎn)權(quán)不少于1件；
2.實(shí)用新型專利、外觀設(shè)計(jì)專利、軟件著作權(quán)（不含商標(biāo)）等Ⅱ類知識產(chǎn)權(quán)不少于3件；
（三）對企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）發(fā)揮核心支持作用的技術(shù)屬于其中之一：《國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》；上海市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)支持的新一代信息技術(shù)、高端裝備制造、新材料、生物、新能源汽車、新能源、節(jié)能環(huán)保、數(shù)字創(chuàng)意等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域；科技與產(chǎn)業(yè)發(fā)展相結(jié)合的新模式、新業(yè)態(tài)；
（四）企業(yè)從事研發(fā)和相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的比例不低于5%；
（五）企業(yè)近三個(gè)會計(jì)年度（實(shí)際年限不足三年的按實(shí)際經(jīng)營時(shí)間計(jì)算，下同）的研究開發(fā)費(fèi)用總額占同期銷售收入總額的比例不低于3%；
（六）近一個(gè)會計(jì)年度高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)同期總收入的比例不低于40%；
（七）企業(yè)創(chuàng)新能力評價(jià)不低于國家高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)新能力評價(jià)合格分?jǐn)?shù)的70%；
（八）企業(yè)申請入庫前一年內(nèi)未發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故或嚴(yán)重環(huán)境違法行為。
對上一年度無銷售收入且上年度研究開發(fā)費(fèi)用超過200萬元的科技型企業(yè)可不受上述研發(fā)費(fèi)用比例和高新收入比例限制。
第七條 入庫流程
（一）企業(yè)申報(bào)。企業(yè)本著自愿的原則，每月通過“一網(wǎng)通辦”平臺網(wǎng)上提交如下材料：
1.高新技術(shù)企業(yè)入庫培育申請表；
2.高新技術(shù)企業(yè)培育入庫研究開發(fā)的組織管理、企業(yè)職工和科技人員情況說明材料；
3.企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）相關(guān)證明材料；
4.經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)鑒證的企業(yè)上年度高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入及近三年研發(fā)費(fèi)用報(bào)告；
5.企業(yè)近三個(gè)會計(jì)年度的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表（包括會計(jì)報(bào)表附注）；
6.近三個(gè)會計(jì)年度企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（包括主表和附表）。
對于涉密企業(yè)，須將申請入庫的申報(bào)材料做脫密處理，確保涉密信息安全。
（二）專家評審。每月市認(rèn)定辦對入庫培育申請單位組織技術(shù)、財(cái)務(wù)專家開展評審，形成專家評審意見。
（三）市區(qū)會商。結(jié)合專家評審意見，市區(qū)共同對申請企業(yè)進(jìn)行綜合審查，提出入庫培育企業(yè)推薦名單及支持經(jīng)費(fèi)并報(bào)市認(rèn)定指導(dǎo)小組。
（四）公示與入庫。每月上海市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定指導(dǎo)小組審定通過入庫培育企業(yè)名單及支持經(jīng)費(fèi)后，在市科委網(wǎng)站（http://www.stcsm.gov.cn）公示五個(gè)工作日，對公示無異議的企業(yè)即納入市高新技術(shù)企業(yè)培育庫；入庫培育企業(yè)向所在區(qū)報(bào)送相關(guān)入庫申請書面材料。
第八條 入庫企業(yè)發(fā)生與入庫條件有關(guān)的重大變化（如分立、合并、重組以及經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生變化等），應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)，向所在區(qū)科技部門報(bào)告。區(qū)科技部門對企業(yè)變化后的相關(guān)條件進(jìn)行審核，不符合入庫條件的，報(bào)請市認(rèn)定辦，予以出庫，并自當(dāng)年起終止其高新技術(shù)企業(yè)培育資格。
第九條 入庫企業(yè)培育期為二年，企業(yè)應(yīng)按時(shí)參加高新技術(shù)企業(yè)統(tǒng)計(jì)工作。在培育期內(nèi)通過高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定的，予以出庫；二年期滿后，仍未通過高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定的，調(diào)整出庫，且不再受理入庫申請。
第四章 培育資金支持方式
第十條 2019年1月1日至2020年12月31日，入庫培育企業(yè)可獲得一次性培育支持，支持額度按照企業(yè)上一年度發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用10%確定，補(bǔ)助額不足20萬的企業(yè)按20萬元獎補(bǔ)，超過200萬元的按200萬元補(bǔ)助。
第十一條 各區(qū)財(cái)政部門依據(jù)市認(rèn)定指導(dǎo)小組每月確定的最終入庫名單及應(yīng)撥付培育資金金額，按照預(yù)算國庫管理制度規(guī)定，原則上于次月底前及時(shí)撥付扶持培育資金。如遇企業(yè)銀行賬戶信息有誤等特殊情況，撥付資金順延至下一期。次年2月底前，將本區(qū)上一年度培育資金撥付情況報(bào)告市財(cái)政局，市級財(cái)政給予一定的財(cái)力支持。
第十二條 企業(yè)獲得的財(cái)政資金應(yīng)按現(xiàn)行國家統(tǒng)一的會計(jì)核算要求進(jìn)行單獨(dú)核算，必須專門用于開展新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝、新業(yè)態(tài)等技術(shù)創(chuàng)新活動，做大高新技術(shù)產(chǎn)品市場規(guī)模，升級為國家級高新技術(shù)企業(yè)，總體提升本市高新企業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模和效益。
第五章 監(jiān)督管理與服務(wù)
第十三條 上海市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定指導(dǎo)小組按照全市高新技術(shù)企業(yè)培育工作任務(wù)目標(biāo)，細(xì)化分解各區(qū)培育工作年度任務(wù)，研究制定考核評價(jià)辦法，納入當(dāng)年度《市管黨政領(lǐng)導(dǎo)班子績效考核工作實(shí)施方案》。及時(shí)評估全市高新技術(shù)企業(yè)培育工作，加快完善高新技術(shù)企業(yè)培育持續(xù)工作機(jī)制，健全全市高新技術(shù)企業(yè)培育工作體系、政策體系。
第十四條 加大高新技術(shù)企業(yè)培育工作指導(dǎo)培訓(xùn)。市認(rèn)定辦負(fù)責(zé)對各區(qū)相關(guān)部門具體工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，各區(qū)科技部門會同相關(guān)部門對納入培育庫的企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)，重點(diǎn)為研發(fā)費(fèi)用輔助賬設(shè)置、自主知識產(chǎn)權(quán)的挖掘與保護(hù)、高企相關(guān)政策的解讀等，提升企業(yè)家的創(chuàng)新意識，使企業(yè)在科技創(chuàng)新、成果轉(zhuǎn)化、團(tuán)隊(duì)建設(shè)等方面得到提升。各區(qū)加強(qiáng)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申報(bào)政策、入庫培育政策的宣傳，擴(kuò)大政策知曉度和影響力。
第十五條 市認(rèn)定辦建立并完善高新技術(shù)企業(yè)培育庫信息管理系統(tǒng)，加強(qiáng)對入庫企業(yè)的動態(tài)管理，及時(shí)分析和完善高新技術(shù)企業(yè)培育工作。
第十六條 納入市高新技術(shù)企業(yè)培育庫的企業(yè)有下列情況之一的，取消其培育資格，并按規(guī)定收回培育資金：
（一）入庫申請材料中存在嚴(yán)重弄虛作假行為的。
（二）培育期間發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故或有嚴(yán)重環(huán)境違法行為的。
（三）不填報(bào)高新技術(shù)企業(yè)年度統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
第十七條 參與市高新技術(shù)企業(yè)培育庫入庫評選、管理工作的各類機(jī)構(gòu)和人員對所承擔(dān)工作負(fù)有誠信以及合規(guī)義務(wù)，并對申報(bào)入庫企業(yè)的有關(guān)資料信息負(fù)有保密責(zé)任。對違反者，將參照國家《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》及《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
第十八條 對申請納入市高新技術(shù)企業(yè)培育庫的企業(yè)實(shí)施信用承諾制度。企業(yè)須對申報(bào)材料的真實(shí)性以及資金使用管理作出承諾，做出虛假承諾的企業(yè)、個(gè)人及中介機(jī)構(gòu)將記入不良信用記錄，會同有關(guān)部門聯(lián)合懲戒；同時(shí)，企業(yè)要自覺接受科技、財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度和會計(jì)核算辦法。
第十九條 對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，弄虛作假、截留、挪用、擠占資金等行為，依照《中華人民共和國預(yù)算法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，對相應(yīng)的違法違規(guī)行為予以處理、處罰，依法追究有關(guān)單位及其相關(guān)人員責(zé)任，并視情況提請同級政府進(jìn)行行政問責(zé)。
第六章 信息公開內(nèi)容
第二十條 按照《上海市政府信息公開規(guī)定》，高新技術(shù)企業(yè)入庫培育企業(yè)信息公示如下：
（一）《上海市高新技術(shù)企業(yè)入庫培育實(shí)施細(xì)則》。
（二）市高新技術(shù)企業(yè)培育庫入庫申報(bào)時(shí)間、入庫條件、入庫程序等內(nèi)容。
（三）市高新技術(shù)企業(yè)培育庫入庫名單。
（四）專項(xiàng)資金補(bǔ)助結(jié)果，包括獲得補(bǔ)助企業(yè)名單及補(bǔ)助金額。
（五）接受、處理投訴情況，包括投訴事項(xiàng)和原因、投訴處理情況等。
（六）其他按規(guī)定應(yīng)公開的內(nèi)容。
第二十一條 已納入市高新技術(shù)企業(yè)培育庫的企業(yè)涉及企業(yè)商業(yè)秘密的，企業(yè)應(yīng)向當(dāng)?shù)乜萍疾块T報(bào)告，并按保密法相關(guān)規(guī)定辦理。第七章附則
第二十二條 本辦法由市科委會同市財(cái)政局、市稅務(wù)局負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本辦法自2019年1月1日起施行。
