青海省網(wǎng)上稅務(wù)局

（套餐式辦稅--納稅人端）

操作手冊

一、概述

1.1主要內(nèi)容

本文檔為使用青海省網(wǎng)上稅務(wù)局新辦套餐的用戶提供網(wǎng)上操作說明。

主要內(nèi)容包括：

一、涉及新辦納稅人綜合套餐（以下簡稱“套餐”）的事項：

1、登記信息確認(rèn)、補錄

2、財務(wù)會計制度備案

3、銀行賬戶信息及委托扣款協(xié)議

4、納稅人資格類型選擇

5、發(fā)票核定及申領(lǐng)

5.1發(fā)票票種核定

5.2增值稅專用發(fā)票最高開票限額

5.3發(fā)票領(lǐng)用

6、稅種認(rèn)定

二、套餐式服務(wù)的主要服務(wù)流程的實現(xiàn)說明：

1、新辦納稅人“套餐式”服務(wù)事項申請：通過“首頁-辦稅服務(wù)-新辦納稅人綜合套餐”路徑進(jìn)入服務(wù)事項申請辦理。

2、新辦納稅人查詢“套餐式”服務(wù)申請辦理之前，需閱讀《青海省網(wǎng)上稅務(wù)局服務(wù)協(xié)議》并同意。

1.2預(yù)期讀者

適用于“套餐式”服務(wù)的單位納稅人，需完成以下事項：

1. 完成工商環(huán)節(jié)登記并取得加載統(tǒng)一社會信用代碼的紙質(zhì)（電子）營業(yè)執(zhí)照；
2. 完成單位公章及發(fā)票專用章刻制；
3. 完成銀行賬戶開立并取得開戶證明；
4. 完成其他涉稅資料準(zhǔn)備。
   

二、操作流程

2.1納稅人申請新辦綜合套餐

2.1.1進(jìn)入新辦納稅人綜合套餐頁面

（1）依次點擊“青海省網(wǎng)上稅務(wù)局-辦稅服務(wù)-新辦納稅人綜合套餐”進(jìn)入如下界面。

（2）錄入工商營業(yè)執(zhí)照內(nèi)的社會信用代碼和法人身份證件號碼，同時錄入經(jīng)辦人姓名、聯(lián)系方式、驗證碼，進(jìn)入填表頁。

注：1、[統(tǒng)一社會信用代碼]必須為91或93開頭的的18位數(shù)字或大寫字母！系統(tǒng)根據(jù)錄入的信用代碼的如果未能查詢到工商登記信息，提示“查無工商登記信息，請重新輸入統(tǒng)一社會信用代碼！“

2、[法定代表人身份證件號碼]要與[統(tǒng)一社會信用代碼]匹配方可通過校驗；否則提示“統(tǒng)一社會信用代碼或法定代表人身份證號碼不正確，請重新輸入！“

3、如果納稅人已存在國稅或地稅登記信息，提示“您單位已完成稅務(wù)登記，不符合申請條件！“

4、如果錄入的法定代表人當(dāng)前同時擔(dān)任非正常戶的法定代表人，提示：“您當(dāng)前的身份信息異常，請前往大廳辦理！”

2.1.2錄入登記信息確認(rèn)、補錄表

表單初始化時調(diào)用工商傳遞的登記信息。工商登記信息有數(shù)據(jù)自動帶出且不允許納稅人修改，工商數(shù)據(jù)為空的允許納稅人補錄。（例外：“國標(biāo)行業(yè)（主）”工商帶出后可以修改）

本業(yè)務(wù)在受理過程中，需要稅務(wù)人在核心完成稅種認(rèn)定，套餐受理通過后生效。

注：企業(yè)登記信息發(fā)生變化的，納稅人需及時到工商部門辦理變更登記。

2.1.3錄入財務(wù)會計制度備案表

錄完登記信息確認(rèn)、補錄表后，點擊“保存”、“下一步”，進(jìn)入財務(wù)會計制度備案錄入頁面，表單初始化時根據(jù)大部分企業(yè)的選擇結(jié)果，預(yù)填財務(wù)會計制度備案信息。

本業(yè)務(wù)在套餐受理通過后生效。

2.1.4填寫銀行賬戶信息及委托扣款協(xié)議

錄完財務(wù)會計制度備案后，點擊“保存”、“下一步”，進(jìn)入銀行賬戶信息及委托扣款協(xié)議錄入頁面，納稅人需錄入銀行賬戶信息，并且可以選擇是否簽訂委托扣款協(xié)議。

本業(yè)務(wù)在套餐受理通過后生效。另外，需要納稅人在套餐辦理進(jìn)度跟蹤頁面，查簽并打印《委托扣款協(xié)議書協(xié)議書》（一式三份），前往開戶銀行簽訂協(xié)議書，然后選擇在線驗證，完成三方協(xié)議簽訂。

注：1、當(dāng)“委托扣款協(xié)議賬戶”選擇“是”時，視為選擇該銀行賬戶簽訂三方協(xié)議。

2、從事生產(chǎn)、經(jīng)營的納稅人應(yīng)當(dāng)自開立基本存款賬戶或者其他存款賬戶之日起15日內(nèi)，向主管稅務(wù)機關(guān)報告其全部賬號。

2.1.5填寫納稅人資格類型登記

錄完銀行賬戶信息及委托扣款協(xié)議后，點擊“保存”、“下一步”，進(jìn)入納稅人資格類型登記錄入頁面，表單初始化默認(rèn)選擇“增值稅小規(guī)模納稅人“。納稅人如選擇“增值稅一般納稅人”，需要填寫相關(guān)信息。其中，納稅人類別根據(jù)注冊登記類型自動帶出，不可修改。

本業(yè)務(wù)在套餐受理通過后即生效。

注：“會計核算是否健全“必須選擇“是”，否則校驗會不通過。

2.1.6填寫發(fā)票核定及申領(lǐng)表

錄完納稅人資格類型登記后，點擊“保存”、“下一步”，進(jìn)入發(fā)票核定及申領(lǐng)錄入頁面，表單初始化申領(lǐng)發(fā)票默認(rèn)選擇“是“，需填寫如下信息：

票種核定部分，納稅人可以勾選“增值稅普通發(fā)票”、“增值稅專用發(fā)票““機動車發(fā)票”、“電子發(fā)票”四大類及“百元版手工發(fā)票”，可選擇單份發(fā)票最高開票限額”十萬元“，可申領(lǐng)份數(shù)不超過25份（此處“申領(lǐng)數(shù)量“=“每月最高購票數(shù)量”=“持票最高數(shù)量“）

納稅人選擇專用發(fā)票后，單份發(fā)票最高開票限額默認(rèn)為十萬元并且鎖死。在推送金三核心征管系統(tǒng)后，系統(tǒng)會自動觸發(fā)增值稅最高開票限額審批的流程，并在核心產(chǎn)生待辦任務(wù)。

發(fā)票業(yè)務(wù)在套餐受理通過后，還需稅務(wù)人員在核心征管系統(tǒng)審批通過后生效。納稅人在“發(fā)票核定及申領(lǐng)“審批通過后，可以前往大廳領(lǐng)用發(fā)票，可領(lǐng)用數(shù)量以申請時填寫的“申領(lǐng)份數(shù)“為準(zhǔn)。

注：票種核定部分必須勾選復(fù)選框。點擊表頭復(fù)選框可全選，再次點擊可全部取消選中。

小規(guī)模納稅人勾選專用發(fā)票時，提交時會提示“您未登記一般納稅人，不可勾選增值稅專用發(fā)票！”

2.1.7上傳附列資料

錄完發(fā)票核定及申領(lǐng)后，點擊“保存”、“下一步”，進(jìn)入附送資料頁面，附列資料需要上傳4項，以壓縮文件（*.rar\*.zip）形式上傳。

點擊右上角【提交】按鈕，提交申請表，產(chǎn)生回執(zhí)頁。

注：請復(fù)制保存回執(zhí)頁中的流水號，可根據(jù)流水號快速查找套餐受理人員、快速查找待辦任務(wù)。

2.2納稅人新辦套餐進(jìn)度查詢及文書簽收

2.2.1進(jìn)入套餐辦稅進(jìn)度查詢頁面

（1）納稅人提交套餐式申請后，可查詢套餐進(jìn)度（需再次登錄）。

注：1、[統(tǒng)一社會信用代碼]必須為的18位數(shù)字或大寫字母！

2、[法定代表人身份證件號碼]要與[統(tǒng)一社會信用代碼]匹配方可通過校驗；

3、3、如填寫經(jīng)辦人信息與上次不一致，提示“經(jīng)辦人信息與上次填寫不一致，請確認(rèn)！”。

4、如果該納稅人未辦理過套餐，則提示“未查詢到套餐辦理記錄，請確認(rèn)！”

（2）進(jìn)入辦理結(jié)果頁面。

A.如套餐未受理，或者正在受理中，進(jìn)入如下頁面

B.如套餐不予受理，或者待補齊補正，進(jìn)入如下頁面

C.如套餐受理通過，進(jìn)入如下頁面

2.2.2選擇簽收并查看文書

點擊【簽收文書】按鈕，進(jìn)入涉稅文書查簽頁面。

點擊【查看】按鈕，納稅人可查看并打印文書。

2.3在線實名采集

文書查簽完成后，點擊右上角“下一步”按鈕，進(jìn)入實名采集頁面。

注：進(jìn)行采集的身份證號碼必須與企業(yè)做綁定。即三類人員“法定代表人”、“財務(wù)負(fù)責(zé)人”、“辦稅人”中的一員。

2.4稅控設(shè)備購買

實名采集完成后，點擊右上角“下一步”按鈕，進(jìn)入稅控設(shè)備購買頁面，納稅人可根據(jù)自身需求選擇其中一家廠商進(jìn)行購買。

注：1、當(dāng)納稅人申請的發(fā)票種類為增值稅專票時，需在進(jìn)度查詢界面簽收文書《增值稅最高開票限額申請表》、《稅務(wù)行政許可申請表》、《增值稅稅控設(shè)備安裝使用告知書》。

2、當(dāng)納稅人申請的發(fā)票種類為增值稅普票、機動車發(fā)票、電子發(fā)票時，需在進(jìn)度查詢界面簽收文書《增值稅稅控設(shè)備安裝使用告知書》。

2.5辦理結(jié)束

稅控設(shè)備購買完成后，點擊右上角“下一步”按鈕，進(jìn)入辦理結(jié)束頁面，該頁面會提醒納稅人確認(rèn)是否已經(jīng)辦結(jié)事項，需攜帶相應(yīng)資料前往主管稅務(wù)機關(guān)領(lǐng)取稅控設(shè)備和發(fā)票等事項。

三、注意事項

1、納稅人在預(yù)申請頁面再次進(jìn)入查詢辦理進(jìn)度時，會調(diào)工商數(shù)據(jù)接口，查詢該社會信用代碼是否存在、查詢該納稅人是否已稅務(wù)登記、且該社會信用代碼是否與法定代表人身份證號碼匹配。

2、發(fā)票票種核定時選擇增值稅專票后，會觸發(fā)增值稅最高開票限額審批的流程，并在核心產(chǎn)生待辦，由稅務(wù)人員完成后續(xù)的審批流程。