山西省電子稅務(wù)局居民企業(yè)所得稅（A類）申報(bào)操作流程說(shuō)明

居民企業(yè)所得稅（A類）申報(bào)

【模塊說(shuō)明】
本表適用于查賬征收的居民企業(yè)納稅人申報(bào)時(shí)填寫。
【進(jìn)入路徑】
首頁(yè)→〖稅費(fèi)申報(bào)及繳納〗→〖月（季）預(yù)繳申報(bào)表（A類）〗→填寫
【操作步驟】
根據(jù)稅種認(rèn)定信息，在征期自動(dòng)推送“企業(yè)所得稅月（季）預(yù)繳申報(bào)表（A類）”。在匯算清繳申報(bào)期自動(dòng)推送“企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表”。點(diǎn)擊“填寫”進(jìn)入，如圖。

填寫報(bào)表時(shí)，相關(guān)附表采用嵌套的方式在主表中體現(xiàn)。填寫附表保存后，相應(yīng)數(shù)據(jù)會(huì)帶到主表，如圖。

保存成功后，點(diǎn)擊“報(bào)表申報(bào)”進(jìn)行申報(bào)，點(diǎn)擊‘刷新’按鈕查看申報(bào)回執(zhí)狀態(tài)，如圖。

在企業(yè)所得稅年報(bào)征期內(nèi)，根據(jù)企業(yè)所得稅信息（查賬征收或核定征收）推送相應(yīng)報(bào)表，根據(jù)會(huì)計(jì)制度備案信息、相關(guān)行業(yè)備案信息等情況，為企業(yè)推送特定表單。附表采用嵌套的方式在主表中體現(xiàn)，填寫附表保存后，相應(yīng)數(shù)據(jù)會(huì)帶到主表。所得稅年報(bào)的操作步驟參照所得稅季度預(yù)繳申報(bào)。