新疆電子稅務(wù)局增值稅專用發(fā)票代開(kāi)操作流程說(shuō)明

業(yè)務(wù)描述：納稅人是正常戶且是增值稅小規(guī)模納稅人（建筑業(yè)、住宿業(yè)、鑒證咨詢業(yè)未達(dá)起征點(diǎn)可以申請(qǐng)代開(kāi)，超過(guò)起征點(diǎn)后需要納稅人自領(lǐng)專票），可以通過(guò)本功能提交增值稅專用發(fā)票代開(kāi)申請(qǐng)，申請(qǐng)?zhí)峤怀晒?，有三方協(xié)議的，可以通過(guò)三方協(xié)議在線繳款，無(wú)三方協(xié)議協(xié)議的，可以簽訂三方協(xié)議后進(jìn)行繳款，或者使用銀聯(lián)繳款，繳款完成后，即可通過(guò)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)自助終端或辦稅大廳打印發(fā)票。

注意：本功能無(wú)需稅務(wù)機(jī)關(guān)審核，請(qǐng)謹(jǐn)慎操作。

第一步：填寫(xiě)付款方信息

新疆電子稅務(wù)局付款方信息錄入有2種方式：
方式1：直接錄入
如果是疆內(nèi)的企業(yè)，錄入“納稅人識(shí)別號(hào)/社會(huì)信用代碼”后，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)帶出該企業(yè)相關(guān)信息，您可以進(jìn)行修改。
如果是疆外的企業(yè)，則所有內(nèi)容都需要手工錄入。

方式2：從以往開(kāi)票記錄中選擇
點(diǎn)擊【從以往開(kāi)票記錄中選擇】按鈕可以打開(kāi)“常用付款方”維護(hù)界面，這里會(huì)展示您之前使用過(guò)的所有付款方信息。
您可以在這里對(duì)付款方信息進(jìn)行新增、修改、刪除。

新增

點(diǎn)擊【新增】按鈕，打開(kāi)新增界面，錄入購(gòu)買方信息，點(diǎn)擊【確定】按鈕進(jìn)行保存。

注意：如果是省內(nèi)的付款方，則錄入“納稅人識(shí)別號(hào)”號(hào)后，鼠標(biāo)點(diǎn)擊其他錄入項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填充此納稅人其余表單的信息。

修改

選擇需要修改的記錄，點(diǎn)擊【修改】按鈕。修改信息后，點(diǎn)擊【確定】按鈕進(jìn)行保存。

刪除

選擇需要?jiǎng)h除的記錄，點(diǎn)擊【刪除】按鈕，點(diǎn)擊彈出確認(rèn)提示框中的【確定】按鈕刪除信息。

選擇購(gòu)買方

選擇記錄后，點(diǎn)擊【選擇】按鈕，系統(tǒng)會(huì)將所選購(gòu)買方信息填充到申請(qǐng)界面。

付款方需滿足條件：
1、納稅人狀態(tài)是“03正?！被蛘呤恰?9報(bào)驗(yàn)戶”（外省納稅人不做判斷）；
2、省內(nèi)納稅人狀態(tài)是“正常”的必須是已認(rèn)定的一般納稅人（外省納稅人不做判斷）；
3、省外納稅人登記狀態(tài)是“報(bào)驗(yàn)戶”的 ，不做一般納稅人資格校驗(yàn)；

第二步：選擇征收品目

根據(jù)您當(dāng)前要代開(kāi)的這張發(fā)票的實(shí)際情況選擇“征收品目”。確認(rèn)后點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入下一個(gè)步驟。

注意：如果您選擇了與運(yùn)輸服務(wù)、建筑服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃相關(guān)的品目，請(qǐng)?jiān)谙乱粋€(gè)步驟按要求錄入備注信息。

第三步：填寫(xiě)貨物勞務(wù)信息

錄入貨物或勞務(wù)信息。標(biāo)*的為必填項(xiàng)。

若您在第二個(gè)步驟中選擇了與運(yùn)輸服務(wù)、建筑服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃相關(guān)的品目，則必須要按要求的格式錄入備注信息，如不填寫(xiě)在點(diǎn)擊【下一步】時(shí)會(huì)彈出如下錯(cuò)誤提示信息：

清單上傳

如果您本次代開(kāi)的貨物勞務(wù)信息超過(guò)8條，您可以使用清單功能上傳發(fā)票清單。點(diǎn)擊頁(yè)面中的【請(qǐng)點(diǎn)擊此處錄入清單信息】鏈接，打開(kāi)清單上傳功能。

清單上傳步驟：
1、點(diǎn)擊【下載模板】按鈕下載發(fā)票清單文件進(jìn)行填寫(xiě)。
2、填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊【瀏覽】按鈕選擇清單文件進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳。
3、若已上傳的清單有誤，可以重新上傳，系統(tǒng)將以最后一次上傳的清單數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
4、如果您的代開(kāi)品目屬于人力資源服務(wù)、經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)、土地使用服務(wù)、安全保護(hù)服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)融資租賃、不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃、建筑物、構(gòu)筑物等范圍，請(qǐng)選擇征收率為5%。

清單上傳后，系統(tǒng)彈出如下提示信息。

系統(tǒng)根據(jù)清單數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算貨物勞務(wù)信息，并使用“詳見(jiàn)清單”字樣填充“貨物或勞務(wù)名稱”。點(diǎn)擊【打印清單】鏈接可以下載清單文件，您可以打印此文件轉(zhuǎn)交給購(gòu)貨方。

第四步：確認(rèn)發(fā)票信息

確認(rèn)發(fā)票信息是否正確，確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊【下一步】按鈕提交專票代開(kāi)申請(qǐng)信息。

第五步：繳款

申請(qǐng)?zhí)峤怀晒?，進(jìn)入“繳款”環(huán)節(jié)，請(qǐng)仔細(xì)核對(duì)系統(tǒng)展示的待繳款數(shù)據(jù)。核對(duì)無(wú)誤后，進(jìn)行繳款。

如果您有“三方協(xié)議”，建議您選擇“三方協(xié)議繳款”，如果您沒(méi)有“三方協(xié)議”，系統(tǒng)將默認(rèn)不展示此繳款方式，只展示“銀聯(lián)繳款”。
選擇繳款方式后，點(diǎn)擊【繳款】按鈕議進(jìn)行繳款。
點(diǎn)擊【暫不繳款】按鈕可以不用馬上繳款。事后通過(guò)查詢界面再次進(jìn)入本環(huán)節(jié)進(jìn)行稅款繳納。
點(diǎn)擊【作廢申請(qǐng)】按鈕可以作廢本次代開(kāi)申請(qǐng)。

銀聯(lián)繳款

選擇“銀聯(lián)繳款”，點(diǎn)擊【繳款】按鈕進(jìn)行銀聯(lián)繳款，請(qǐng)閱讀提示信息并點(diǎn)擊【確定】按鈕。

系統(tǒng)將會(huì)打開(kāi)銀聯(lián)繳款頁(yè)面進(jìn)行銀聯(lián)繳款，同時(shí)網(wǎng)廳繳款頁(yè)面會(huì)彈出如下提示信息，請(qǐng)等待銀聯(lián)繳款后再進(jìn)行操作。

進(jìn)入銀聯(lián)支付的第一個(gè)步驟：請(qǐng)錄入銀聯(lián)的卡號(hào)。錄入后點(diǎn)擊【下一步】按鈕。

請(qǐng)錄入此銀行卡的“證件號(hào)”，錄入完成后，點(diǎn)擊【免費(fèi)獲取】按鈕獲取手機(jī)驗(yàn)證碼。

錄入短信驗(yàn)證碼，請(qǐng)?jiān)俅未_認(rèn)支付的款項(xiàng)是否正確，確認(rèn)后點(diǎn)擊【確認(rèn)付款】進(jìn)行繳款。

繳款成功后，您可以看到如下成功頁(yè)面。

此時(shí)，返回網(wǎng)廳的繳款頁(yè)面，點(diǎn)擊【繳稅完成】按鈕完成繳稅操作。

第六步：完成

未繳款的情況下，完成環(huán)節(jié)的頁(yè)面如下圖所示：

點(diǎn)擊【查看我的申請(qǐng)資料】可以查看申請(qǐng)信息詳情。
點(diǎn)擊【發(fā)票代開(kāi)繳款】按鈕進(jìn)行稅款繳納；
點(diǎn)擊【繼續(xù)開(kāi)票】按鈕可以繼續(xù)進(jìn)行專票代開(kāi)申請(qǐng)；

已繳款的情況下，完成環(huán)節(jié)的頁(yè)面如下圖所示：

點(diǎn)擊【查看我的申請(qǐng)資料】可以查看申請(qǐng)信息詳情。