登錄增值稅發(fā)票開(kāi)票軟件(稅務(wù)UKey),點(diǎn)擊【發(fā)票管理】-【增值稅專用發(fā)票紅字信息表填開(kāi)】,彈出“開(kāi)具紅字發(fā)票信息”選擇界面,身份選擇有兩種方式:購(gòu)買方申請(qǐng)和銷售方申請(qǐng)。
購(gòu)買方申請(qǐng)紅字信息表:根據(jù)對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額情況,分已抵扣和未抵扣兩種方式:
選擇已抵扣,不需要填寫(xiě)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼,直接點(diǎn)擊【下一步】。
選擇未抵扣,需填寫(xiě)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼,選擇發(fā)票填開(kāi)日期,點(diǎn)擊【下一步】,進(jìn)入填開(kāi)界面。
購(gòu)方信息自動(dòng)帶出不可修改,其他信息根據(jù)原藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行填寫(xiě),確認(rèn)無(wú)誤,點(diǎn)擊【上傳】。
銷售方申請(qǐng)紅字信息表:需填寫(xiě)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼,選擇發(fā)票填開(kāi)日期,點(diǎn)擊【下一步】。
如果數(shù)據(jù)庫(kù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫(xiě)信息表信息;數(shù)據(jù)庫(kù)中無(wú)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的,銷方信息自動(dòng)帶出不可修改,其他信息需要進(jìn)行手工填寫(xiě),確認(rèn)無(wú)誤,點(diǎn)擊【上傳】。
紅字發(fā)票信息表比對(duì)信息無(wú)誤,系統(tǒng)將提示【審核通過(guò)】,點(diǎn)擊【確認(rèn)】,進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開(kāi)。
在“增值稅專用發(fā)票紅字信息表查詢”中查詢出待開(kāi)具的負(fù)數(shù)增值稅電子專用發(fā)票信息。在對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票信息表后面,點(diǎn)擊【進(jìn)入開(kāi)具】,進(jìn)行增值稅電子專用負(fù)數(shù)發(fā)票開(kāi)具。
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