貴州省電子稅務局增值稅專用發(fā)票代開操作流程說明

64622019-04-25 06:53 95商服網(wǎng)

功能描述
本模塊提供除咨詢業(yè)、建筑業(yè)、住宿業(yè)、工業(yè)、信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)行業(yè)以外行業(yè)納稅人需要開具增值稅專用發(fā)票的“發(fā)票代開”的功能。
操作說明
選擇【我要辦稅】-【發(fā)票使用】-【發(fā)票代開】-【增值稅專用發(fā)票代開】選項，點擊【新增】，可錄入發(fā)票代開申請單具體信息，或選擇常用客戶信息管理調(diào)用常用客戶信息。

界面默認顯示出當月1日到當日的申請記錄。

填寫購貨方信息和貨物/勞務明細，常用的購方信息可以點擊“添加常用聯(lián)系人”，保存到常用客戶信息中
。
提供貨物服務的納稅人，需要在是否貨物服務下來選項中選擇“是”，按照界面顯示填寫起運地、到達地等貨運信息，填寫完系統(tǒng)會自動保存到備注中
。
開票大類分為三類：a、銷售貨物、提供勞務/服務，征收率為3%；b、出租住房，系統(tǒng)自動判斷納稅人是否個體工商戶，如果是則征收率為1.5%，不是則征收率為5%；c、出租不動產(chǎn)（非住房），征收率為5%。納稅人按照實際情況選擇對應的開票大類
。
填寫完成，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)保存當前的申請記錄。