上海市電子稅務(wù)局出口退（免）稅備案管理操作流程說(shuō)明

出口退（免）稅備案管理

一、業(yè)務(wù)概述

根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口退（免）稅申報(bào)有關(guān)問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第16號(hào)）第一條規(guī)定，出口企業(yè)或其他單位出口企業(yè)或其他單位辦理出口退（免）稅備案手續(xù)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)修改后的《出口退（免）稅備案表》。

二、業(yè)務(wù)前提

1.納稅人登記狀態(tài)為正常；

2.納稅人有有效銀行賬號(hào)登記信息；

3.瀏覽器要求：由于CA設(shè)備對(duì)瀏覽器版本有一定要求，為保證功能使用流暢，建議企業(yè)使用IE 10或IE 11瀏覽器。

4.針對(duì)附列資料加簽，無(wú)紙化企業(yè)使用無(wú)紙化IA加簽設(shè)備，非無(wú)紙化企業(yè)可使用上海法人一證通數(shù)字證書(shū)CA設(shè)備進(jìn)行加簽。

5.在附列資料維護(hù)中所上傳的附列資料，必須進(jìn)行“保存并加簽”操作。

6.附列資料上傳文件格式為ZIP格式文件；上傳文件大小不超過(guò)5M。

7.當(dāng)申報(bào)數(shù)據(jù)已上傳至出口退稅審核系統(tǒng)，附列資料只可查看，不可再繼續(xù)上傳。

8.無(wú)紙化企業(yè)IA加簽設(shè)備密碼可在每類(lèi)事項(xiàng)中的“系統(tǒng)配置”中進(jìn)行維護(hù)。

9.申報(bào)數(shù)據(jù)上傳至審核系統(tǒng)后，因?qū)徍藸顟B(tài)更新時(shí)間較長(zhǎng)，可在申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)界面操作列點(diǎn)擊“刷新”按鈕，獲取數(shù)據(jù)狀態(tài)。

10.請(qǐng)務(wù)必保證使用系統(tǒng)進(jìn)行備案類(lèi)業(yè)務(wù)申報(bào)時(shí)，CA或IA數(shù)字證書(shū)全程正確插入到您的電腦。

溫馨提示：

在進(jìn)行出口退稅類(lèi)事項(xiàng)實(shí)際辦理之前，首先要對(duì)系統(tǒng)主要參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，包括申報(bào)所屬期、IA設(shè)備密碼等。

在事項(xiàng)辦理頁(yè)面右上角，系統(tǒng)提供系統(tǒng)配置功能及客戶(hù)端工具下載功能。

點(diǎn)擊【系統(tǒng)配置】按鈕，系統(tǒng)彈出“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”窗體，如圖：

點(diǎn)擊【修改】按鈕，可對(duì)系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行修改配置,如圖：

點(diǎn)擊【客戶(hù)端工具】按鈕，下載客戶(hù)端工具至本地?？蛻?hù)端工具主要用于解決部分用戶(hù)瀏覽器始終無(wú)法識(shí)別IA稅控?cái)?shù)字證書(shū)的問(wèn)題，如圖：

三、功能節(jié)點(diǎn)

上海市電子稅務(wù)局——我要辦稅——綜合信息報(bào)告——資格信息報(bào)告——出口退（免）稅備案管理

四、操作步驟

納稅人登錄上海市電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊菜單欄“我要辦稅”中的“綜合信息報(bào)告”模塊，彈出頁(yè)面左側(cè)點(diǎn)擊“資格信息報(bào)告”，右側(cè)選擇“出口退（免）稅備案管理”，點(diǎn)擊即進(jìn)入辦理頁(yè)面。

點(diǎn)擊后進(jìn)入出口退（免）稅備案辦理頁(yè)面。進(jìn)入出口退（免）稅備案事項(xiàng)辦理頁(yè)面，首先系統(tǒng)會(huì)對(duì)瀏覽器版本進(jìn)行檢測(cè)，若瀏覽器版本低于IE11，系統(tǒng)會(huì)提示納稅人“檢測(cè)到您使用的瀏覽器版本較低，可能會(huì)導(dǎo)致部分功能無(wú)法使用，為了獲得更好的使用體驗(yàn)，推薦您使用IE11版本瀏覽器”。

出口退（免）稅備案事項(xiàng)辦理流程大致分為：數(shù)據(jù)采集——數(shù)據(jù)生成——附列資料上傳——遠(yuǎn)程申報(bào)——稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)下載。

第一步：數(shù)據(jù)采集

首先進(jìn)入出口退（免）稅備案數(shù)據(jù)采集頁(yè)面，如圖：

辦理頁(yè)面功能按鈕包括：采集、修改、申報(bào)上傳，如圖：

在辦理頁(yè)面，點(diǎn)擊【采集】按鈕，系統(tǒng)彈出“出口退（免）稅備案采集”窗體，如圖：

首先需插入上海本地CA加簽設(shè)備，輸入設(shè)備密碼，保證CA設(shè)備為已識(shí)別狀態(tài)，如圖：

第二步：數(shù)據(jù)生成

在信息采集頁(yè)面采集數(shù)據(jù)，其中退稅開(kāi)戶(hù)銀行及退稅開(kāi)戶(hù)銀行賬號(hào)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出，若帶出內(nèi)容為空，企業(yè)需手動(dòng)采集，當(dāng)數(shù)據(jù)采集完成后，點(diǎn)擊【下一步】按鈕，進(jìn)入信息確認(rèn)頁(yè)面，信息確認(rèn)頁(yè)面顯示采集后的數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)只可查看不可修改，如圖：

第三步：附列資料上傳

確認(rèn)采集數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊【下一步】按鈕，進(jìn)入資料上傳頁(yè)面，如圖：

企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行附列資料的上傳，出口退（免）稅備案表，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)上傳，不需企業(yè)手動(dòng)上傳。

需要注意的是，為了保證附列資料文件格式統(tǒng)一，上傳文件格式只支持ZIP格式文件。同時(shí)，為了保證稅務(wù)機(jī)關(guān)高效地進(jìn)行資料審核，上傳附列資料的文件名稱(chēng)需要與資料名稱(chēng)一致，例如“對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表（加蓋備案登記專(zhuān)用章）”，如不一致系統(tǒng)會(huì)彈出如下提示，納稅人點(diǎn)擊【確定】后，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)幫助納稅人進(jìn)行快捷調(diào)整，如圖：

第四步：遠(yuǎn)程申報(bào)

資料上傳完成后，點(diǎn)擊【下一步】按鈕，進(jìn)入完成頁(yè)面。系統(tǒng)自動(dòng)生成一條出口退（免）稅備案申報(bào)數(shù)據(jù)，并且在辦理頁(yè)面顯示該條申報(bào)數(shù)據(jù)，如圖：

1.申報(bào)上傳

在辦理頁(yè)面，點(diǎn)擊【申報(bào)上傳】按鈕，將申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行遠(yuǎn)程申報(bào)，如圖：

2.已申報(bào)數(shù)據(jù)狀態(tài)查詢(xún)

數(shù)據(jù)成功申報(bào)后，稅務(wù)機(jī)關(guān)需通過(guò)一段時(shí)間對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，當(dāng)審核完成后，則可進(jìn)行后續(xù)文書(shū)下載等操作。

第五步：審核結(jié)果下載

針對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核完成的事項(xiàng)，納稅人可下載稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)等相關(guān)資料。

1、稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)下載

正式申報(bào)成功后，當(dāng)審核狀態(tài)為“已完結(jié)”，可在辦理頁(yè)面操作列，點(diǎn)擊【受理回執(zhí)】按鈕，下載相關(guān)事項(xiàng)文書(shū)，如圖：

若備案結(jié)果為同意的，稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)樣式如下圖所示：

若備案結(jié)果為不予受理的，稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)樣式如下圖所示：

至此，事項(xiàng)辦理結(jié)束。