云南省電子稅務局抵扣聯(lián)數(shù)據(jù)采集（發(fā)票認證）操作說明

抵扣聯(lián)數(shù)據(jù)采集（發(fā)票認證）

1、      功能說明

稅務機關通過增值稅稅控系統(tǒng)，對納稅人取得的增值稅發(fā)票（包括增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、通行費電子發(fā)票）所列數(shù)據(jù)進行識別、確認。

2、      操作路徑

登錄云南省電子稅務局-我要辦稅-發(fā)票使用-發(fā)票驗舊繳銷-抵扣聯(lián)數(shù)據(jù)采集（發(fā)票認證）

3、      前置條件：

（1）已經(jīng)正常登錄云南省電子稅務局。

（2）屬于“增值稅一般納稅人”。

4、      操作步驟

（1）步驟1：主界面

抵扣聯(lián)數(shù)據(jù)采集（海關完稅憑證采集）

1、      功能說明

增值稅一般納稅人或者自辦理稅務登記至登記為一般納稅人期間，向主管稅務機關報送《海關完稅憑證抵扣清單》（電子數(shù)據(jù)），申請稽核比對，經(jīng)稅務機關稽核比對相符后，其增值稅額作為進項稅額在銷項稅額中抵扣。

2、      操作路徑

我要辦稅à發(fā)票使用à發(fā)票驗舊繳銷à抵扣聯(lián)數(shù)據(jù)采集（海關完稅憑證采集）

3、      前置條件：

（1）已經(jīng)正常登錄云南省電子稅務局。

（2）屬于“增值稅一般納稅人”。

4、      操作步驟

（1）步驟1：主界面

（2）步驟2：填寫信息

●數(shù)據(jù)報送：導入從通用稅務數(shù)據(jù)采集軟件中導出的兩個xml文件

●數(shù)據(jù)接收結果通知書：導入成功，半小時后查看

●稽核結果明細查詢：查看稅務機關稽核系統(tǒng)比對的結果，正常為“相符”狀態(tài)

●稽核結果通知書確認下載：隔月申報期內(nèi)，確認狀態(tài)為“相符”后，點擊此按鈕，數(shù)據(jù)會自動進入附表二

●稽核結果通知書查詢：查看稽核相符的通知書，并可打印